LC vs banková záruka
Akreditív a banková záruka sú dva finančné nástroje, ktoré sú veľmi užitočné pre kupujúcich a dodávateľov, najmä ak si navzájom nie sú príliš dobre známi alebo ak práve začínajú s podnikaním. Tieto dva finančné nástroje vydávajú banky kupujúcim a predávajúcim a majú veľa spoločných znakov. Existuje však veľa rozdielov, ktoré budú v tomto článku zdôraznené.
Čo je to banková záruka?
Banková záruka je ako finančné krytie dodávateľa pri vymáhaní strát alebo škôd. Vydáva ho banka na žiadosť kupujúceho a dodáva sa dodávateľovi. Ak kupujúci neplní svoje platby alebo dôjde k sporu medzi oboma stranami, môže dať banke pokyn, aby uplatnila bankovú záruku a vymohla platbu uvedenú v nástroji. Banková záruka je zabezpečenie peňažnej sumy pre príjemcu v prípade neplnenia zo strany kupujúceho. Poisťuje dodávateľa proti stratám, ak kupujúci nesplní svoju časť povinnosti.
Ak kupujúci nezaplatí predávajúcemu za tovar, ktorý dodal, môže predávajúci požiadať banku o sumu uvedenú v BG a banka je povinná zaplatiť príjemcovi uvedenú sumu. Podobne, ak predávajúci nedodá tovar alebo nesplní zmluvné podmienky, môže kupujúci požiadať banku o zrušenie bankovej záruky. Banková záruka sa používa v situáciách, keď sú obe strany relatívne neznáme a uzatvárajú zmluvy. Banky vystavia bankovú záruku, keď kupujúci predloží certifikáty FD, LIC alebo do nej vloží hotovosť.
Čo je akreditív (LC)?
Akreditív (LC) sa častejšie používa v medzinárodnom obchode, keď je dodávateľ v jednej krajine a kupujúci v inej krajine. Je známe, že dodávatelia požadujú od kupujúcich zabezpečenie akreditívu, aby sa pred pokračovaním v dodávaní cítili pohodlne. Jedná sa o finančný nástroj, ktorý dodávateľovi zaručuje, že dostane platbu za tovar včas a v správnej výške. Ak kupujúci neuhradí celú sumu alebo sa oneskorí, banka sa zaväzuje zaplatiť dodávateľovi rozdiel alebo celú sumu. LC je zárukou v medzinárodnom obchode, kde sú v dnešnej dobe bežné platby a oneskorené platby. Aj kupujúci môže požiadať vystavujúcu banku, aby neplatila dodávateľovi, kým si nebude istý, že bol tovar odoslaný.
Aký je rozdiel medzi LC a bankovou zárukou?
Hlavný rozdiel medzi LC a BG je v tom, že vydávajúca banka nečaká na zlyhanie kupujúceho, na rozdiel od BG, kde na tento účel formálne požiada dodávateľ. V tomto zmysle je BG pre dodávateľa rizikovejší, pretože musí čakať, kým banka nesplní svoje povinnosti. Banka je povinná platiť v prípade BG v prípade neplnenia zo strany kupujúceho, zatiaľ čo LC je priamou zodpovednosťou vydávajúcej banky. BG sa preto nazýva druhá obranná línia, zatiaľ čo LC zaručuje dodávateľovi včasné platby. LC je skôr povinnosťou vydávajúcej banky, ktorá musí previesť prostriedky, len čo bude splnené kritérium uvedené v zmluve. LC teda slúži skôr na zabezpečenie včasných a správnych platieb.
