Faktoring vs Forfaiting
Faktoring a forfaiting sú mechanizmy používané pri financovaní transakcií medzinárodného obchodu na zabezpečenie príjmu nezaplatených faktúr a pohľadávok. V obidvoch prípadoch sa riziko vymáhania pohľadávok prenáša z predávajúceho na tretiu osobu a v závislosti od toho, či ide o regres alebo o regres, nesie tretia strana riziko nezaplatenia. Tento článok ponúka jasný prehľad týchto pojmov a vysvetľuje podobnosti a rozdiely medzi faktoringom a forfaitingom.
Čo je faktoring?
Faktoring je finančná transakcia, pri ktorej spoločnosti predávajú svoje pohľadávky finančným inštitúciám a sú známe ako faktory so zníženou sadzbou. Faktor potom vymáha od dlžníka celkovú sumu. Factoring je druh financovania na faktúru. Podnik zohľadňuje svoje pohľadávky tak, aby okamžite získal hotovosť namiesto toho, aby čakal na splatenie dlžníkmi. Exportný factoring sa často používa v transakciách medzinárodného obchodu, v ktorých spoločnosť vymáha svoje zahraničné pohľadávky prostredníctvom faktoringu, čím eliminuje kreditné riziko. Existuje celý rad typov factoringu, ktoré zahŕňajú faktoring bez postihu, faktoring s postihnutím, faktoring s exportom, faktoring s dlhom, komerčný faktoring a reverzný faktoring. V prípade bezregresného faktoringu faktor úplne absorbuje riziko neplatenia bez ohľadu na to, či dlžníci splnia svoju platobnú povinnosť. Rovnako ako pri regresnom faktoringu, ak sa pohľadávky nezaplatia faktoru do 60 - 120 dní, musí podnik tieto faktúry spätne odkúpiť. Dlhový faktoring je proces, v rámci ktorého spoločnosť dostáva pôžičku oproti ich pohľadávkam a neuhradeným faktúram od faktora. Len čo dlžníci zaplatia, faktor môže získať späť požičané prostriedky. Komerčný faktoring je faktor, pri ktorom faktor ponúka iba okamžitú hotovosť nákupom pohľadávok, ale tiež riadi obchodnú knihu a peňažné toky spoločnosti. Zapojenie faktora tretej strany je pred klientmi utajené, čo umožňuje spoločnosti udržiavať dobré pracovné vzťahy so svojimi zákazníkmi. Reverzný faktoring je tiež typ faktoringu, pri ktorom dlžník vypláca faktorové prostriedky, ktoré sú jeho dlžníkmi, a faktor na oplátku vypláca tieto prostriedky spoločnosti.
Čo je forfaiting?
Forfaiting je veľmi podobný faktoringu, pri ktorom pohľadávky kupuje forfaiter so zľavou, čím zaisťuje bezpečnosť platby pre podnik. Forfaiting zahŕňa veľké projekty, transakcie vysokej hodnoty, kapitálové statky a komodity a ponúka úverové obdobie na dlhé obdobie, napríklad päť rokov. Forfaiting je populárny medzi spoločnosťami a vývozcami, ktorí predávajú kapitálový tovar vysokej hodnoty, pretože ponúka zabezpečenie platby. Spoločnosť tiež ponúka okamžitý zdroj hotovostných tokov namiesto toho, aby čakala na zaplatenie dlhšieho obdobia.
Aký je rozdiel medzi faktoringom a forfaitingom?
Faktoring a forfaiting sú si navzájom veľmi podobné a sú to služby ponúkané predajcom, najmä vývozcom zaoberajúcim sa medzinárodnými obchodnými transakciami na zabezpečenie svojich pohľadávok. Factoring, tiež známy ako factoring faktúr, je typ financovania faktúr, pri ktorom sú faktúry a pohľadávky spoločnosti nakupované faktorom so zľavou. Forfaiting je tiež veľmi podobný faktoringu. Jediný zásadný rozdiel medzi faktoringom a forfaitingom spočíva v druhoch tovaru a úverovom období. Zatiaľ čo factoring sa zaoberá pohľadávkami na bežný tovar, forfaitingom sa zaoberá kapitálovým tovarom, komoditami a hlavne transakciami vysokej hodnoty. Pokiaľ ide o úverové obdobie, faktoring sa týka krátkodobých pohľadávok, ktoré sú zvyčajne splatné do 90 dní, zatiaľ čo prepadnutie pohľadávok sa týka dlhodobejších pohľadávok, ktoré zvyčajne trvajú až päť rokov.
Zhrnutie:
Faktoring vs Forfaiting
• Faktoring a forfaiting sú mechanizmy používané pri financovaní transakcií medzinárodného obchodu na zabezpečenie príjmu nezaplatených faktúr a pohľadávok.
• Definícia faktoringu je nasledovná: factoring je finančná transakcia, pri ktorej spoločnosti predávajú svoje pohľadávky finančným inštitúciám a sú známe ako faktory za diskontovanú sadzbu.
• Existuje niekoľko typov factoringu, ktoré zahŕňajú faktoring bez postihu, faktoring s postihom, faktoring s exportom, faktoring s dlhom, komerčný faktoring a reverzný faktoring.
• Forfaiting je veľmi podobný faktoringu, pri ktorom pohľadávky kupuje forfaiter so zľavou, čím zaisťuje bezpečnosť platby pre podnik.
• Zatiaľ čo factoring sa zaoberá pohľadávkami na bežný tovar, forfaitingom sa zaoberá kapitálovým tovarom, komoditami a hlavne transakciami vysokej hodnoty.
• Pokiaľ ide o úverové obdobie, faktoring sa týka krátkodobých pohľadávok, ktoré sú zvyčajne splatné do 90 dní, zatiaľ čo prepadnutie pohľadávok je určené pre dlhodobejšie pohľadávky, ktoré sa zvyčajne predĺžia až na päť rokov.
Ďalšie čítanie:
